Доступ к информационному ресурсу ограничен на основании Федерального закона «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»

Access to information resources is restricted on the basis of the Federal Law «On Information, Information Technologies and Protection of Information».

Посмотреть причину блокировки

Про банкротство
Бесплатная консультация юриста по телефону:
  • 8 (495) 137-70-84 — Москва
  • 8 (812) 426-34-08 — Санкт-Петербург
  • 8 (343) 339-42-60 — Екатеринбург
  • 8 (800) 333-45-16 (доб. 968) — общий
Последние статьи

Понятие банкротства, причины наступления

Понятие банкротство, его виды

Понятие банкротства в экономической и правовой литературе встречается довольно часто и к нему можно подобрать синоним – понятие несостоятельности.

Банкротство

Согласно ФЗ РФ от 26.10.2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» под несостоятельностью понимается неспособность должника исполнить требования кредиторов в полном объеме по денежным обязательствам или по выплате обязательных платежей. Банкротство признается арбитражным судом.

Неплатежеспособность – это невозможность юридического лица расплатиться по обязательствам больше 3 месяцев с даты их исполнения, вызванная нехваткой или отсутствием денежных средств. Если при ведении дел должник не может выполнить обязательства более 3 месяцев, в таком случае относительная неплатежеспособность становится абсолютной. Абсолютная неплатежеспособность есть несостоятельность. То есть неплатежеспособность субъекта является необходимым условием банкротства.

Банкротство бывают следующих видов:

Понятие института банкротства

Понятие института банкротстваПод институтом банкротства понимается совокупность условий, механизмов, норм и правил, определяющих производственное и финансовое положение организации, которые направлены на санирование экономики. Выполняет 2 задачи:

Цель банкротства – ликвидация неэффективных и нестабильных предприятий. Основная цель института банкротства – это сохранение предприятия путем изменения управления организацией и предоставления должнику льгот. Эти положения на фиктивные или умышленные банкротства не распространяются. Для достижения целей используются определенные органы и системы – кадровый ресурс, консалтинговые и страховые компании, фондовые биржи, институт собственности, традиции, правовые нормы и т. д.

Под системой банкротства понимают определенную систему контроля, предупреждения и диагностики неплатежеспособности предприятия. К субъектам системы неплатежеспособности относятся:

Процедура банкротстваКогда начинается процедура банкротства и открывается дело, все вышеназванные субъекты вовлекаются в этот процесс.

Чтобы достичь воспроизводства отношений собственности с помощью системы несостоятельности, нужно соблюдать следующие условия:

Главным субъектом является предприятие какой-либо формы собственности.

Издержки понятия банкротства

Издержки понятия банкротстваВ связи с несостоятельностью население страны и национальная экономика несут издержки. Они делятся на 2 вида:

Прямые издержки – это выплаты комиссионных средств третьим лицам в момент рассмотрения дела. Туда включаются комиссионные доверенному лицу, судебному органу, бухгалтеру, арбитражному менеджеру, аукционисту и т. д. Эти издержки являются прямыми невозвратными потерями для собственников капитала компании.

Косвенные издержки зависят от падения стоимости предприятия из-за неэффективной работы в то время, которое предшествовало несостоятельности. При реализации активов возникают потери: готовая продукция продается всего лишь за 40-70% от ее реальной цены. Если при реализации произошла потеря стоимости, то это явный провал для акционеров.

Как показывает практика, несостоятельность организаций случайным явлением не является. Она представляет собой определенную закономерность в экономически развитых странах. Ликвидация большей части фирм, особенно недавно возникших, зафиксирована во многих государствах статистикой банкротств. Европейские исследователи отметили, что до конца 2-го года доживают всего 20-30% недавно возникших организаций. Такая неэффективность и нецелесообразность создает предпосылки для значительных убытков для акционеров и всей экономики в целом.

Причины банкротства

Банкротство по общей процедуреК наиболее типичным причинам банкротства относятся:

  1.  Недостаточность средств, отказ в предоставлении кредитов.
  2.  Проблемы с денежным потоком и низкий уровень активов, которые являются оборотными.
  3.  Отсутствие эффективного стратегического планирования и системы бюджетирования.
  4.  Жесткая конкуренция и формирование неправильной цены на продукцию.
  5.  Ухудшение финансового положения предприятия (финансовая неустойчивость, неплатежеспособность, низкая рентабельность). Это завершается банкротством.

Общие предпосылки возникновения банкротства всех организаций:

Все причины финансовой несостоятельности можно подразделить на внутренние, которые зависят от самой организации, и внешние, на которые предприятие не может никак влиять. Как известно, внешнее равновесие зависит от рыночной состоятельности, внутреннее – от производственной деятельности. Баланс между ними обеспечивает финансовая состоятельность, формируя этим экономическую состоятельность предприятия.

К внешним причинам относятся: экономическая ситуация в государстве; политическая ситуация; переход от одного политического режима к другому; несостоятельность дебиторов, поставщиков и постоянных покупателей.

Внутренние причины несостоятельности складываются из следующих факторов: расчетно-платежная система, производственные ресурсы, структура управления, маркетинг, управление финансами предприятия, управление персоналом.

Если какая-то причина имела место быть, то организации по решению арбитражного суда признаются обанкротившимися.

Итак, под понятием банкротства подразумевается неспособность должника выполнить требования кредиторов в полном объеме. Схожим с ним по большинству параметров является понятие несостоятельности. Существует много причин, из-за которых наступает финансовая несостоятельность предприятия.

Правовые последствия фиктивного банкротства

Банкротство коммерческой компании

Финансовая несостоятельность коммерческой организации в отношении принятых на себя обязательств или даже фиктивное банкротство – достаточно распространенная практика в современной российской экономической действительности. Нередко предприниматели, открывая собственное дело, неправильно оценивают перспективы спроса на товар или услугу, которую они собираются предлагать на рынке, или переоценивают собственные силы в отношении способности наладить эффективное производство и логистику. Все эти просчеты приводят к тому, что задолженности перед поставщиками, партнерами, клиентами и другими контрагентами умножаются.

Признание банкротом

В такой ситуации контрагент, перед которым у данной компании имеется непогашенная задолженность, вправе обратиться в судебный орган с целью защиты своих законных прав и интересов. Как правило, такое обращение осуществляется путем подачи искового заявления о взыскании суммы задолженности. Однако если неоплата имеющегося долга рассматриваемой компанией связана не с временными трудностями, а с недостаточностью собственных средств, зачастую даже при наличии судебного решения взыскать в пользу кредитора необходимую сумму денежных средств может быть достаточно сложно.

Причины банкротстваВ этом случае речь может зайти об инициации процедуры банкротства в отношении коммерческой компании, которая может быть начата по заявлению кредитора, самого должника или специализированных органов. При этом следует принимать во внимание положения статьи 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года “О несостоятельности (банкротстве)”, которая устанавливает, что предприятие может быть признано банкротом не ранее, чем по истечении 3 месяцев с того момента, когда рассматриваемая компания должна была погасить имеющиеся долги.

Предполагается, что при подаче такого заявления истец должен предоставить арбитражному суду все необходимые документы, подтверждающие соблюдение условия, зафиксированного в упомянутом разделе данного нормативно-правового акта. Например, в качестве такого документа может выступить договор между кредитором и компанией-должником, в котором фигурирует сумма, представляющая собой непогашенное денежное обязательство, и срок ее уплаты. Таким образом арбитражный суд сможет установить факт наличия задолженности и просрочки по ее погашению, на основании чего им будет вынесено решение об инициации процедуры банкротства.

Ухудшение экономической ситуацииТакое решение влечет за собой целый ряд правовых последствий, касающихся как самой компании, то есть ее руководителей и сотрудников, так и третьих лиц, включая кредиторов, партнеров, привлеченных специалистов, задействованных в реализации процедуры банкротства, и других. При этом состав таких заинтересованных лиц и другие особенности реализации процедуры банкротства будут во многом зависеть от того, какой инструмент для защиты законных прав и интересов кредиторов будет выбран арбитражным судом в конкретном случае. Так, действующее законодательство предусматривает применение одного из таких инструментов, в число которых входят наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и конкурсное производство. Кроме того, если должнику и его кредиторам удалось достигнуть договоренности касательно условий, сроков и порядка погашения имеющейся задолженности, которая удовлетворяет все стороны, Федеральный закон № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года “О несостоятельности (банкротстве)” допускает заключение между ними мирового соглашения.

При этом введение в отношении предприятия-банкрота любой процедуры, призванной обеспечить защиту законных прав и интересов кредиторов, как правило, подразумевает назначение и утверждение арбитражным судом кандидатуры арбитражного управляющего, который будет ответственным за реализацию всех необходимых действий в рамках выбранного инструмента. Конкретный состав его функций во многом будет зависеть от того, какая именно мера выбрана в отношении компании-должника. Однако некоторые из таких функций являются обязательными к исполнению арбитражным управляющим вне зависимости от способа реализации процедуры банкротства в конкретном случае.

Выявление признаков фиктивного и преднамеренного банкротства

Проверка документовОдна из таких общих функций зафиксирована в пункте 2 статьи 20.3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года “О несостоятельности (банкротстве)”. Данный раздел указанного нормативно-правового акта устанавливает, что одной из важнейших обязанностей арбитражного управляющего является анализ сделок должника в отношении порученного ему дела с целью определить, имеется ли в деятельности предприятия наличие признаков фиктивного банкротства коммерческой компании.

При этом в случае, если управляющим будут выявлены такие или подобные признаки, временные правила проверки арбитражным управляющим требуют, чтобы он незамедлительно сообщил о сделанных им выводах, предполагающих наличие в деятельности руководителя предприятия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, целому ряду лиц и организаций, которые могут быть заинтересованы в получении такой информации. В частности, экземпляр заключения о преднамеренном банкротстве должны получить все участники процедуры банкротства, саморегулируемая организация арбитражных управляющих, в которой состоит такой специалист, общее собрание кредиторов, а также уполномоченные органы, которые обязаны осуществлять контроль за действиями, представляющими собой фиктивное и преднамеренное банкротство.

Фиктивная несостоятельность компании

Такое подчеркнутое значение деятельности арбитражного управляющего по выявлению признаков фиктивного и преднамеренного банкротства в деятельности арбитражного управляющего связано с тем, что данное правонарушение является весьма серьезным и влечет за собой применение к виновным лицам жестких санкций.

Собственно понятие признаков фиктивного банкротства фигурирует в статье 197 Уголовного кодекса Российской Федерации, зарегистрированного в своде законов нашей страны под номером 63-ФЗ от 13 июня 1996 года.

Служба судебных приставовУказанный раздел данного нормативно-правового акта интерпретирует наличие признаков фиктивного и преднамеренного банкротства как сообщение о финансовой несостоятельности коммерческой компании в отношении принятых на себя обязательств, исходящее от ее руководителя или учредителя, которое было заведомо не соответствующим действительности. Аналогичный состав преступления в виде признаков фиктивного банкротства актуальное законодательство выделяет в соответствующих действиях физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем.

Отнесение законодательством такого сообщения к уголовным преступлениям связано с тем, что указанная информация может достаточно серьезно осложнить работу контрагентов, сотрудничавших с таким предприятием, и повлечь за собой нарушение их законных прав и интересов. Кроме того, необходимо понимать, что фиктивное банкротство фактически представляет собой способ уклонения от принятых на себя обязательств коммерческой компанией или индивидуальным предпринимателем. Поэтому действующее законодательство прямо запрещает распространение подобных сообщений, поскольку отсутствие такого запрета могло бы сильнейшим негативным образом сказаться на общем состоянии экономики и уровне доверия предпринимателей друг к другу в рамках осуществления своей текущей коммерческой деятельности.

Определение наказания за распространение сообщений, предполагающих фиктивное и преднамеренное банкротство

Дебиторская задолженностьВместе с тем, Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает, что серьезное наказание может быть применено к лицу, осуществившему фиктивное банкротство, только в случае причинения заинтересованным лицам его действиями ущерба в крупном размере. В свою очередь, критерии крупного размера такого ущерба приведены в пункте 2 статьи 169 того же нормативно-правового акта. Так, крупным ущербом, как вытекает из положений данной статьи, будет признан вред, который в материальном исчислении превышает 1,5 миллиона рублей. Если же ущерб от действий лица, осуществившего фиктивное банкротство, превысит 6 миллионов рублей, такой ущерб будет признан особо крупным со всеми вытекающими правовыми последствиями.

Таким образом, если ложное сообщение о финансовой несостоятельности коммерческого предприятия причинило хотя бы одному из его контрагентов ущерб в указанном размере, лицо, осуществившее фиктивное банкротство, будет подвергнуто санкциям, предусмотренным статьей 197 Уголовного кодекса Российской Федерации. Данный раздел указанного нормативно-правового акта предусматривает несколько вариантов наказания за такое преступление, выбор между которыми остается на усмотрение судебного органа, осуществляющего рассмотрение дела.

Виды санкций, которые могут быть применены к виновному лицу

Закон о банкротствеТак, одним из таких вариантов является наложение денежного штрафа, который может быть определен в абсолютном (от 100 до 300 тысяч рублей) или в относительном выражении (соответственно величине дохода виновника за период от 1 до 2 лет). Другим вариантом наказания, которое может быть наложено на инициатора такого сообщения, являются принудительные работы, участвовать в которых его могут обязать на период, достигающий 5 лет. Третий вариант представляет собой лишение свободы, срок которого, в зависимости от тяжести причиненного попыткой фиктивного банкротства вреда, может составлять до 6 лет. При этом в случае, если это было умышленное деяние либо оно было отягчено другими обстоятельствами, судебный орган может вынести решение о применении к виновнику дополнительного наказания в виде наложения денежного штрафа, который в этом случае может достигать 80 тысяч рублей или величины денежных поступлений злоумышленника на период до 6 месяцев. Однако при наличии тех или иных смягчающих обстоятельств от наложения денежного штрафа судебный орган вправе отказаться.

Таким образом, фиктивное банкротство представляет собой достаточно серьезное деяние, влекущее за собой последствия в виде уголовного наказания. Поэтому руководителю или учредителю предприятия, столкнувшегося с временными финансовыми трудностями, стоит поискать другой способ решения возникших проблем.

Информационный реестр должников судебных приставов

Последствия наличия непогашенной задолженности

Наличие непогашенной задолженности гражданина перед физическим или юридическим лицом – это всегда неприятная ситуация, которая обыкновенно влечет за собой негативные последствия. Так, например, долг знакомому или родственнику, который такой гражданин не вернул вовремя, может существенно испортить взаимоотношения между ним и заимодавцем даже в случае, если до передачи займа они были вполне дружескими. А вот наличие непогашенного долгового обязательства перед юридическим лицом, в качестве которого в современной экономической ситуации чаще выступают банковские организации, практически гарантированно повлечет за собой такие неприятные последствия, как постоянные напоминания о наличии долга посредством письменных или телефонных сообщений, испорченная кредитная история, затрудняющая получение займа в другом банковском учреждении, и другие.

Судебные приставыОднако такие меры со стороны различного рода кредиторов фактически представляют собой попытку психологического давления на заемщика с целью побудить его возвратить взятые в качестве займа денежные средства. Вместе с тем, получателю займа не стоит слишком легкомысленно относиться к такой ситуации: необходимо помнить, что действующее законодательство предусматривает и другие действенные инструменты защиты законных прав и интересов заимодавцев в таких ситуациях с привлечением государственной машины, например, реестр должников, который ведет Федеральная служба судебных приставов Российской Федерации.

Федеральная служба судебных приставовВ частности, речь идет о том, что в случае наличия у физического или юридического лица непогашенной задолженности, кредитор вправе обратиться в суд требованием о взыскании долгового обязательства с получателя займа. При этом, формируя свое исковое заявление с таким требованием, кредитору следует приложить к нему все имеющиеся у него документы, подтверждающие как факт передачи денежных средств на условиях займа, так и тот факт, что срок возврата указанной суммы, предусмотренный договором между сторонами, уже истек.

Получив все необходимые документы, суд в отпущенный действующим законодательством срок осуществит их рассмотрение и, если они будут признаны подтверждающими правомерность претензий заявителя, вынесет решение об удовлетворении исковых требований. Тем не менее, кредитору в такой ситуации необходимо принимать во внимание, что зачастую должник, злостно уклонявшийся от выполнения своих обязательств по договору займа, продолжает это делать и после вынесения судебного решения.

Поэтому получение копии судебного решения, подтверждающего права истца на получение от ответчика причитающейся ему суммы денежных средств, еще не означает автоматического возврата этих денег.

Возбуждение исполнительного производства службой судебных приставов

Судебный приставТем не менее, такая ситуация тоже предусмотрена действующим законодательством. В качестве пути решения возникшей проблемы в этом случае заимодавцу предлагается осуществить возбуждение исполнительного производства, такая возможность следует из положений статьи 30 Федерального закона № 229-ФЗ от 2 октября 2007 г. «Об исполнительном производстве». Для того чтобы осуществить возбуждение исполнительного производства, ему необходимо обратиться с соответствующим заявлением в Федеральную службу судебных приставов, приложив к такому ходатайству копию судебного решения о взыскании денежных средств с ответчика. После этого в предусмотренный действующим законодательством срок судебный пристав должен рассмотреть представленные документы и вынести определение об инициации исполнительного производства.

С этого момента основные обязанности по взысканию с получателя займа денежной суммы в соответствии с решением судебного органа переходят к представителю Федеральной службы судебных приставов, осуществляющих ведение данного дела. Федеральный закон № 229-ФЗ от 2 октября 2007 г. «Об исполнительном производстве» предусматривает достаточно широкий перечень мер и инструментов, которые могут быть применены судебным приставом для обеспечения соблюдения законных прав и интересов ответчика.

Одной из таких мер является внесение информации о наличии у неплательщика непогашенной задолженности в банк исполнительных производств, который часто называют просто реестром должников.

Внесение информации в реестр сведений об исполнительных производствах

Внесение информации в реестрРеестр должников Федеральной службы судебных приставов представляет собой информационный ресурс, содержащий сведения о непогашенных задолженностях физических и юридических лиц, в отношении которых осуществлено возбуждение исполнительного производства. Задача по ведению, наполнению информацией и актуализации сведений в этой информационной базе возлагается на рассматриваемое ведомство в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона № 229-ФЗ от 2 октября 2007 г. «Об исполнительном производстве». Указанный раздел данного нормативно-правового акта определяет общие требования к порядку ведения и содержанию, которым должен соответствовать реестр неплательщиков, имеющих непогашенных долговые обязательства перед физическими или юридическими лицами.

При этом сама Федеральная служба судебных приставов определяет конкретные характеристики такого порядка: они, в свою очередь, зафиксированы в ведомственном нормативно-правовом акте, в качестве которого выступает порядок создания и ведения банка данных в исполнительном производстве Федеральной службы судебных приставов в электронном виде, зафиксированный в соответствующем Приказе ФССП Российской Федерации № 248 от 12 мая 2012 г.

Одним из ключевых положений, зафиксированных в статье 6.1 Федерального закона № 229-ФЗ от 2 октября 2007 г. «Об исполнительном производстве» является открытость и общедоступность большей части сведений, которые содержит реестр должников службы судебных приставов. Указанный характер таких сведений делает эту информационную базу весьма действенным инструментом влияния на должников, несмотря на то, что само по себе внесение сведений в нее о неплательщике не накладывает каких-либо существенных ограничений на его личность или принадлежащее ему имущество. При этом нежелание допустить, чтобы любое заинтересованное лицо могло получить информацию о наличии у него невыполненного долгового обязательства, зачастую заставляет должника погасить имеющийся долг после того, как сведения о нем вносятся в реестр граждан или организаций, имеющих непогашенные долговые обязательства перед физическими или юридическими лицами.

Открытые сведения в банке исполнительных производств

Открытые сведения в банке

Открытость и общедоступность такой информации обеспечивается размещением рассматриваемого информационного ресурса на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. При этом следует иметь в виду, что перечень сведений, которые находятся в открытом доступе, ограничивается лишь несколькими разделами информации о должнике. В частности, если речь идет о неплательщике, представляющем собой физическое лицо, заинтересованный пользователь, желающий получить информацию о нем из банка исполнительных производств, сможет узнать его фамилию, имя, отчество и дату рождения. Если же дело касается юридического лица, общедоступные сведения, имеющиеся на сайте службы судебных приставов, будут ограничены его наименованием и адресом, по которому зарегистрировано это предприятие.

Таким образом, наличие сведений о должнике в банке данных службы судебных приставов фактически является лишь свидетельством того факта, что у него имеется непогашенная задолженность, в отношении которой возбуждено исполнительное производство. При этом сведения о сумме и основаниях возникновения такой задолженности представляют собой закрытую информацию, которую не может получить на официальном сайте ведомства даже сам должник. Для того чтобы выяснить эту информацию, ему необходимо лично обратиться в территориальное отделение

Федеральной службы судебных приставов, соответствующее его месту регистрации, и предоставить документы, удостоверяющие его личность. В этой ситуации специалист, осуществляющий ведение дела, сможет предоставить ему все необходимые сведения о сумме и основаниях возникновения долга, а также проинформировать его о способах и порядке его погашения.

Использование реестра должников

Использование реестра должниковПримечательно, что Федеральная служба судебных приставов высоко оценивает эффективность такого инструмента, как реестр должников, в качестве способа повышения собираемости платежей по исполнительным производствам. В этой связи ведомство придает большое значение развитию этого ресурса и доведению информации до максимального количества пользователей, используя наиболее продвинутые технологические разработки и методы. Так, например, на официальном сайте службы судебных приставов в разделе, разъясняющем правила работы с банком исполнительных производств, представлены сведения о том, что содержащаяся в нем информация в настоящий момент доступна также пользователям социальных сетей «Одноклассники» и «В контакте», которые установили особое приложение под названием «Банк исполнительных производств».

Кроме того, на своем официальном сайте ведомство предлагает установить соответствующее приложение владельцам мобильных устройств, использующих все наиболее распространенные операционные системы. Так, пользователям устройств на базе Android рекомендуется скачать соответствующее приложение с использованием Google Play, владельцам iPhone – из App Store, а пользователям Windows Phone – воспользоваться ресурсом приложений, доступных для системы Windows.

После установки соответствующего приложения на своем мобильном устройстве, отмечается на сайте ведомства, пользователь сможет не только единовременно получить доступ к сведениям, содержащимся в реестре должников, но и создать подписку по интересующему его запросу.

Таким образом можно отслеживать, например, данные о конкретном физическом или юридическом лице на предмет возникновения у него непогашенной задолженности, по которой возбуждено исполнительное производство с тем, чтобы вовремя погасить ее во избежание каких-либо ограничений, накладываемых на его личность или имущество в связи с наличием такого долга.

Top